Холдинг: фінансові аспекти. Фінансова структура холдингу, управління фінансами холдингу (Санкт-Петербург)

Дата проведення: 2015-12-15
Організатор: Навчальний Центр ITC Group / АйТиСи Груп
Вартість: 12900 руб.
Тематика: Фінанси
Рекомендований семінар

Дата проведення: 11 серпня 2015 р. 10.00 - 17.30

Семінар призначений:

• власникам і керівникам великого бізнесу, членам ради директорів холдингових компаній і фінансово-промислових груп;
• ТОП-менеджерам, які відповідають за організаційний розвиток Холдингу;
• керівникам і співробітникам структурних підрозділів акціонерних товариств, що відповідають за корпоративну, кадрову і фінансову політику компаній, взаємодія з дочірніми і залежними товариствами;
• керівникам і співробітникам компаній, що управляють;
• корпоративним секретарям, секретарям ради директорів;
• керівникам і співробітникам правового управління, служб, департаментів;
• керівникам дочірніх і залежних компаній;
• співробітникам державних міністерств і відомств, яким передані функції, пов'язані з володінням акціями, закріпленими в держвласності;
• фахівцям-аналітикам і керівникам проектів, що займаються питаннями організаційного будівництва;
• юристам, економістам.

Провідна семінару: Левандівська Наталія Миколаївна.

Провідна семінарів АйТиСи Груп / ITC Group. Досвідчений фахівець в області постановки управлінського та бухгалтерського обліку, бюджетування. Стаж роботи в сфері фінансів більше 13 років (в тому числі, на посаді Фінансового директора). Досвід викладання більше 4-х років, в тому числі у вищих навчальних закладах. Вища освіта за фахом 'Економіка і управління ", другу вищу спеціалізація' Менеджмент ', ІНЖЕКОН, Диплом професійної перепідготовки' Фінанси і кредит '. Підтверджені дипломи - Диплом АССА з Міжнародної Фінансової звітності (АССА ДипІФР), а також міжнародна кваліфікація з управлінського обліку та управління ефективністю бізнесу CIMA 'Управління ефективністю бізнесу'. Навички постановки управлінського обліку і бюджетування з 'нуля'. Досвід роботи в компанія різних сфер діяльності: ТОВ 'САНГ' (єдиний дистриб'ютор виробника Хенкель на території Сибіру і Далекого Сходу), ТОВ 'Талосто' (виробництво і реалізація продуктів), Група КРАФТ ІНВЕСТ (диверсифікований холдинг - ЗЕД, оптово-роздрібний продаж, девелопмент, транспортні послуги, спільні підприємства з провідними світовими концернами). Практичний досвід ведення обліку, консолідації звітності. Значний досвід по оптимізації і реструктуризації підрозділів і бізнес-одиниць Холдингу. Постановка системи документообігу, розробка регламентів роботи ключових бізнес-процесів. Участь в автоматизації управлінського обліку (1С, SAP). Досвід керівництва підрозділами (бухгалтерія, казначейство, фінансово-економічний відділ, відділ бізнес-консалтингу та програмування), в підпорядкуванні більше 30 осіб.

Спеціалізація: «Управлінський облік. Бюджетування »; "Бізнес планування. Оцінка інвестиційних проектів »; «Фінанси для нефінансових менеджерів»; «Управління витратами»; "Дебіторська заборгованість"; «МСФЗ».

ПРОГРАМА

1. ОСОБЛИВОСТІ холдингу ЯК СУБ'ЄКТІВ ЕКОНОМІЧНИХ ВІДНОСИН ТА ОБ'ЄКТІВ УПРАВЛІННЯ

· Основні характеристики холдингів як груп взаємопов'язаних осіб.

· Особливості фінансів холдингів різних видів.

· Корпоративний контроль і корпоративне управління в холдингу.

· Рекомендаційні документи з питань побудови систем корпоративного управління.

· Функції та повноваження органів корпоративного управління учасників холдингу.

· Організація корпоративного контролю, його роль в регулюванні фінансових відносин в холдингу.

· Організаційні та правові аспекти побудови системи корпоративного управління в холдингу.

· Характеристики системи корпоративного управління в холдингу.

· Внутрішньохолдингового нормативне забезпечення корпоративного управління фінансами в холдингу.

· Оцінка ефективності систем корпоративного управління в холдингу.

1. КОРПОРАТИВНЕ УПРАВЛІННЯ ФІНАНСАМИ В ХОЛДИНГУ

· Організаційно-функціональна структура як основа побудови фінансової структури холдингу.

· Побудова фінансової структури холдингу.

· Бюджетування в холдингах.

· Організаційні структури управління фінансовими потоками в холдингу.

· Організація фінансових потоків в холдингу.

· Роль і функції корпоративного фінансового центру холдингу.

· Кредитні центри холдингу.

· Корпоративні казначейства.

· Торговий дім холдингу.

· Організаційні структури управління інвестиційною діяльністю холдингу.

· Інформаційна база та основні фінансові показники, фінансовий механізм.

· Основні фінансові інструменти, використовувані в управлінні компанією.

· Концепція тимчасової вартості грошей і її реалізації в оцінці та управлінні грошовими потоками.

· Способи нарахування доходу, види процентних ставок.

· Поточна (приведена) і майбутня вартість грошового потоку.

· Оцінка структури капіталу компанії.

· Позикові і власні джерела фінансування їх основні переваги та недоліки.

· Особливості емісійних джерел капіталу (облігації, акції). Сутність і форми кредитування.

· Показники структури капіталу, фінансова стійкість і фінансовий ризик.

· Порівняльна характеристика оборотних і необоротних активів компанії.

· Оцінка потреби в додаткових ресурсах, складання фінансових планів і бюджетів різних рівнів.

1. СТРАТЕГІЧНЕ УПРАВЛІННЯ ФІНАНСАМИ ІНТЕГРАЦІЙНИХ ПРОЦЕСІВ В КОРПОРАТИВНОЇ СФЕРІ

· Формування фінансової стратегії холдингу.

· Зміст і етапи формування фінансової стратегії холдингу.

· Проектування стратегічних напрямків становлення і розвитку холдингів.

1. АНАЛІЗ СХЕМ ПО ОПТИМІЗАЦІЇ РОЗРАХУНКІВ І ФІНАНСУВАННЯ

· Специфіка прийняття фінансових рішень в інтегрованих корпораціях холдингового типу;

· Модель «ідеального» холдингу. Практичні рекомендації. Функції окремих структурних одиниць холдингу, їх роль у фінансовому та податковому плануванні;

· Методи розподілу податкового навантаження і грошових потоків: процентні та безпроцентні позики, вклади в статутний капітал, векселі, фінансова допомога та ін .;

· Безготівкові розрахунки: перекази боргу, заліки, використання векселів, платежі третіх осіб. Оптимізація оподаткування;

· Оптимізація витрат при отриманні позик і кредитів, використанні в розрахунках акредитивів, завдатку, застави;

· Використання договорів цесії і факторингу. Роль штрафних санкцій при оптимізації.

1. АНАЛІЗ І РИЗИКИ СХЕМ ПО ОПТИМІЗАЦІЇ ПОДАТКІВ
   
2. МЕТОДИ ОПТИМІЗАЦІЇ ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК. ЇХ АНАЛІЗ. АРБІТРАЖ

· Формування ефективної облікової політики (резерви, амортизаційна премія, розподіл витрат і доходів, зіставні кредитно-позикові договори);

· Податкові витрати (маркетинг, управління, ліцензійні платежі за товарний знак, реклама, логістика, колекторські послуги, цесія і ін.);

· Збитки при приєднанні і злиття компаній;

· Внутрішньохолдингового перспективи з податку на прибуток.

1. МЕТОДИ ОПТИМІЗАЦІЇ ПДВ. ЇХ ПРАВОВИЙ АНАЛІЗ. АРБІТРАЖНА ПРАКТИКА

· Сплата ПДВ в розстрочку. Планування ПДВ. Відшкодування ПДВ. Особливий перехід права власності та інші тонкощі укладання договорів з метою оптимізації ПДВ;

· Арбітраж по відрахуванню ПДВ, якщо постачальника визнали фірмою «одноденкою». Виділення, поділ, ліквідація і банкрутство організацій з метою відбілювання бізнесу;

· Повернення товарів: як оформити, щоб не втратити на ПДВ;

· Застосування трансфертного ціноутворення. Ризики при наданні знижок;

· Оптимізація ПДВ при отриманні передоплати: укладення договорів про наміри, простого товариства, надання позики; використання в розрахунках векселів, акредитивів, завдатку, застави, посередницьких договорів;

· Застосування опціонів для податкової оптимізації ПДВ;

· Безподаткові і низькоподаткові способи передачі активів всередині холдингу (злиття і поділ компаній, вклади в статутний капітал, ризики продажу через «спрощенців»).

1. ПОДАТКОВІ ТА ЮРИДИЧНІ РИЗИКИ ВИПЛАТИ «СІРОЇ» ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ. МЕТОДИ ОПТИМІЗАЦІЇ СТРАХОВИХ ВНЕСКІВ

· Податкове планування: аргументи «за» і «проти». Зарплата в конверті.

· Оптимізація «зарплатних» податків через договір: який договір укласти з фізичною особою: трудовий або цивільно-правовий? Використання договорів підряду і договорів возмездного надання послуг. Переваги авторських договорів. Особливості оподаткування виплат по учнівським договорами;

· Договір аутсорсингу (надання персоналу): що може зробити угоду недійсною. Документальне оформлення операцій. Арбітражна практика;

· Схеми податкової оптимізації «зарплатних» податків: бонусна схема виплат, службові відрядження і службові поїздки, договір оренди або компенсація витрат за використання особистого майна працівника;

· Оптимізація оподаткування при формуванні соцпакета для співробітника (страхування, лікування, відпочинок, навчання, харчування, проїзд, стільниковий зв'язок). Безпроцентні позики. Подарунки та матеріальна допомога. Компенсація витрат на сплату відсотків по кредитах і позиках. Виплати членам Ради директорів. «Золоті, срібні та олов'яні парашути»;

· Використання громадських організацій інвалідів, нерезидентної компанії.

· Розривати трудовий договір з працівником: скорочення, звільнення за власним бажанням і за згодою сторін. Кого звільняти не можна? Як вигідніше оформити взаємини для підприємства. Переклад співробітника на менш оплачувану роботу;

· Інші схеми оптимізації в рамках законодавства.

1. ПРИНЦИПИ ПОДАТКОВОГО ПЛАНУВАННЯ ВИКОРИСТАННЯ ОСНОВНИХ ЗАСОБІВ

· Управління вартістю майна за допомогою переоцінки;

· Розподіл майна на складові, продаж «недобудови»;

· Використання договорів оренди. Лізингові схеми: оптимізація оподаткування, якщо майно знаходиться на балансі лізингодавця та лізингоодержувача. Зворотний лізинг;

· ПІФ, як інструмент контролю за нерухомістю.

1. АНАЛІЗ ЗАСТОСУВАННЯ ФІРМ НА ССО І ЕНВД, НЕКОМЕРЦІЙНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ
   
2. АНАЛІЗ ЗАСТОСУВАННЯ офшори. КОРДОНУ ВИКОРИСТАННЯ МІЖНАРОДНИХ СТРУКТУР

· Показники та розрахунок ефективності податкового планування.

· Відповідальність за застосування податкових схем. Практика останніх гучних кримінальних і арбітражних справ.

ЗАВДАННЯ з побудови схем податкової оптимізації. Обговорення можливих варіантів.

! Попередня підготовка: Бажано заздалегідь надіслати найбільш гострі та хвилюючі питання з тих, що будуть висвітлюватися на семінарі. Це заощадить час і зробить семінар більш практичним.

! Можливе проведення заходу в корпоративному, індивідуальному форматі, в формі вебінару.

Методи і форми роботи
Заняття проводяться в режимі інтенсивної взаємодії ведучого і учасників. Використовуються кейси, живі випадки і приклади з практичної роботи учасників.

В процесі роботи передбачені відповіді на запитання слухачів, обговорення практичних ситуацій.

У вартість входять кава-паузи, роздаткові матеріали, сертифікат, ін. Безкоштовно сприяємо в бронюванні готелю для іногородніх учасників.

Рекомендуємо для отримання МАКСИМАЛЬНОГО РЕЗУЛЬТАТУ Консалтинг:

Для вас:

§ Індивідуальний коучинг з фінансових питань. Наставництво. Супровід.

§ Підтримують коуч-сесії в формі вебінарів і особистих консультацій.

Для компанії:

§ Податковий консалтинг. Оптимізація оподаткування (аналіз існуючої системи, пропозиція оптимальної системи, реалізація).

§ Постановка упр. обліку та бюджетування (опис облікових процедур, регламентів, посадових інструкцій, положень). Відновлення бухгалтерського обліку.

§ Написання бізнес-планів для різних цілей (інвестор, банки, комітети, ОЕЗ).

§ Оцінка інвестиційних проектів.

§ Розробка системи планування дебіторської і кредиторської заборгованості.

§ Бухгалтерський і податковий регулювання зовнішньоторговельних операцій, операцій іноземних фірм і їх представництв. Валютне регулювання.

§ Складання звітності по МСФО. Складання консолідує. звітності.

§ Застосування міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування.

§ Регулювання, облік і контроль фінансових потоків компаній.

§ Організація системи внутрішньої фінансової звітності холдингу.

§ Комплексний аналіз фінансово-господарської діяльності.

§ Розробка шаблонів документів і звітів, макросів в програмах пакета MS Office.

§ Корпоративне навчання співробітників.