Холдынг: фінансавыя аспекты. Фінансавая структура холдынгу, кіраванне фінансамі холдынгу (Санкт-Пецярбург)

Дата правядзення: 2015/12/15
Арганізатар: Навучальны Цэнтр ITC Group / АйТиСи Груп
Кошт: 12900 руб.
Тэматыка: Фінансы
рэкамендуемы семінар

Дата правядзення: 11 жніўня 2015г. 10.00 - 17.30

Семінар прызначаны:

• уладальнікам і кіраўнікам буйнога бізнесу, членам савета дырэктараў холдынгавых кампаній і фінансава-прамысловых груп;
• ТОП-менеджэрам, якія адказваюць за арганізацыйнае развіццё Холдынгу;
• кіраўнікам і супрацоўнікам структурных падраздзяленняў акцыянерных таварыстваў, якія адказваюць за карпаратыўную, кадравую і фінансавую палітыку кампаній, узаемадзеянне з даччынымі і залежнымі таварыствамі;
• кіраўнікам і супрацоўнікам кіраўнікоў кампаній;
• карпаратыўным сакратарам, сакратарам савета дырэктараў;
• кіраўнікам і супрацоўнікам прававога ўпраўлення, службаў, дэпартаментаў;
• кіраўнікам даччыных і залежных кампаній;
• супрацоўнікам дзяржаўных міністэрстваў і ведамстваў, якім перададзены функцыі, звязаныя з валоданнем акцыямі, замацаванымі ў дзяржуласнасці;
• спецыялістам-аналітыкам і кіраўнікам праектаў, якія займаюцца пытаннямі арганізацыйнага будаўніцтва;
• юрыстам, эканамістам.

Вядучая семінара: Левандоўскі Наталля Мікалаеўна.

Вядучая семінараў АйТиСи Груп / ITC Group. Вопытны спецыяліст у галіне пастаноўкі кіраўніцкага і бухгалтарскага ўліку, бюджэтаваньня. Стаж працы ў сферы фінансаў больш за 13 гадоў (у тым ліку, на пасадзе Фінансавага дырэктара). Вопыт выкладання больш за 4-х гадоў, у тым ліку ў вышэйшых навучальных установах. Вышэйшую адукацыю па спецыяльнасці 'Эканоміка і кіраванне', другую вышэйшую спецыялізацыя 'Менеджмент', ИНЖЭКОН, Дыплом прафесійнай перападрыхтоўкі 'Фінансы і крэдыт'. Пацверджаныя дыпломы - Дыплом АССА па Міжнароднай Фінансавай справаздачнасці (АССА ДИПИФР), а таксама міжнародная кваліфікацыя па кіраўніцкаму ўліку і кіраванні эфектыўнасцю бізнэсу CIMA 'Упраўленне эфектыўнасцю бізнэсу'. Навыкі пастаноўкі кіраўніцкага ўліку і бюджэтаваньня з 'нуля'. Досвед працы ў кампанія розных сфер дзейнасці: ТАА 'Санг' (адзіны дыстрыб'ютар вытворцы Хенкель на тэрыторыі Сібіры і Далёкага Усходу), ТАА 'Талосто' (вытворчасць і рэалізацыя прадуктаў), Група Крафт Інвест (дыверсіфікаванай холдынг - ЗЭД, аптова-рознічны продаж, дэвэлапмент, транспартныя паслугі, сумесныя прадпрыемствы з вядучымі сусветнымі канцэрнамі). Практычны вопыт вядзення ўліку, кансалідацыі справаздачнасці. Значны вопыт па аптымізацыі і рэструктурызацыі падраздзяленняў і бізнес-адзінак Холдынгу. Пастаноўка сістэмы дакументазвароту, распрацоўка рэгламентаў працы ключавых бізнэс-працэсаў. Удзел у аўтаматызацыі кіраўніцкага ўліку (1С, SAP). Вопыт кіраўніцтва падраздзяленнямі (бухгалтэрыя, казначэйства, фінансава-эканамічны аддзел, аддзел бізнес-кансалтынгу і праграмавання), у падпарадкаванні больш за 30 чалавек.

Спецыялізацыя: «Кіроўчы ўлік. Бюджэтаваньне »; «Бізнес-планаванне. Адзнака інвестыцыйных праектаў »; «Фінансы для нефінансавых менеджэраў»; «Упраўленне выдаткамі»; "Дэбіторская запазычанасць"; «МСФС».

ПРАГРАМА

1. АСАБЛІВАСЦІ холдынгу як суб'ектаў эканамічных адносін І АБ'ЕКТАЎ КІРАВАННЯ

· Асноўныя характарыстыкі холдынгаў як груп узаемазвязаных асоб.

· Асаблівасці фінансаў холдынгаў розных відаў.

· Карпаратыўны кантроль і карпаратыўнае кіраванне ў холдынгу.

· Рэкамендацыйныя дакументы па пытаннях пабудовы сістэм карпаратыўнага кіравання.

· Функцыі і паўнамоцтвы органаў карпаратыўнага кіравання удзельнікаў холдынгу.

· Арганізацыя карпаратыўнага кантролю, яго ролю ў рэгуляванні фінансавых адносін у холдынгу.

· Арганізацыйныя і прававыя аспекты пабудовы сістэмы карпаратыўнага кіравання ў холдынгу.

· Характарыстыкі сістэмы карпаратыўнага кіравання ў холдынгу.

· Унутрыхолдынгавых нарматыўнае забеспячэнне карпаратыўнага кіравання фінансамі ў холдынгу.

· Ацэнка эфектыўнасці сістэм карпаратыўнага кіравання ў холдынгу.

1. Карпаратыўным кіраванні фінансамі ў холдынг

· Арганізацыйна-функцыянальная структура як аснова пабудовы фінансавай структуры холдынгу.

· Пабудова фінансавай структуры холдынгу.

· Бюджэтаваньне ў холдынгах.

· Арганізацыйныя структуры кіравання фінансавымі патокамі ў холдынгу.

· Арганізацыя фінансавых патокаў у холдынгу.

· Роля і функцыі карпаратыўнага фінансавага цэнтра холдынгу.

· Крэдытныя цэнтры холдынгу.

· Карпаратыўныя казначэйства.

· Гандлёвы дом холдынгу.

· Арганізацыйныя структуры кіравання інвестыцыйнай дзейнасцю холдынгу.

· Інфармацыйная база і асноўныя фінансавыя паказчыкі, фінансавы механізм.

· Асноўныя фінансавыя інструменты, якія выкарыстоўваюцца ў кіраванні кампаніяй.

· Канцэпцыя часовай кошту грошай і яе рэалізацыі ў ацэнцы і кіраванні грашовымі патокамі.

· Спосабы налічэння даходу, віды працэнтных ставак.

· Бягучая (прыведзеная) і будучая кошт грашовага патоку.

· Ацэнка структуры капіталу кампаніі.

· Пазыковыя і ўласныя крыніцы фінансавання іх асноўныя перавагі і недахопы.

· Асаблівасці эмісійных крыніц капіталу (аблігацыі, акцыі). Сутнасць і формы крэдытавання.

· Паказчыкі структуры капіталу, фінансавая ўстойлівасць і фінансавы рызыка.

· Параўнальная характарыстыка абаротных і пазаабаротных актываў кампаніі.

· Ацэнка патрэбы ў дадатковых рэсурсах, складанне фінансавых планаў і бюджэтаў розных узроўняў.

1. СТРАТЭГІЧНАЕ кіравання фінансамі інтэграцыйныя працэсы ў карпаратыўныя СФЕРЫ

· Фарміраванне фінансавай стратэгіі холдынгу.

· Змест і этапы фарміравання фінансавай стратэгіі холдынгу.

· Праектаванне стратэгічных напрамкаў станаўлення і развіцця холдынгаў.

1. АНАЛІЗ схемы па аптымізацыі разлікаў і ФІНАНСАВАННЯ

· Спецыфіка прыняцця фінансавых рашэнняў у інтэграваных карпарацыях холдынгавага тыпу;

· Мадэль «ідэальнага» холдынгу. Практычныя рэкамендацыі. Функцыі асобных структурных адзінак холдынгу, іх ролю ў фінансавым і падатковым планаванні;

· Метады размеркавання падатковай нагрузкі і грашовых патокаў: працэнтныя і беспрацэнтныя пазыкі, уклады ў статутны капітал, вэксалі, фінансавая дапамога і інш .;

· Безграшовага разлікі: пераклады доўгу, залікі, выкарыстанне вэксаляў, плацяжы трэціх асоб. Аптымізацыя падаткаабкладання;

· Аптымізацыя выдаткаў пры атрыманні пазык і крэдытаў, выкарыстанні ў разліках акрэдытываў, задатку, закладу;

· Выкарыстанне дагавораў цэс і факторынгу. Ролю штрафных санкцый пры аптымізацыі.

1. АНАЛІЗ І рызыкі схемы па аптымізацыю падаткаў
   
2. Метады аптымізацыі ПАДАТКУ НА ПРЫБЫТАК. ІХ АНАЛІЗ. АРБІТРАЖ

· Фарміраванне эфектыўнай ўліковай палітыкі (рэзервы, амартызацыйная прэмія, размеркаванне расходаў і даходаў, супастаўныя крэдытна-пазыковыя дагаворы);

· Падатковыя выдаткі (маркетынг, кіраванне, ліцэнзійныя плацяжы за таварны знак, рэклама, лагістыка, калектарскія паслугі, цэс і інш.);

· Страты пры далучэнні і зліцці кампаній;

· Унутрыхолдынгавых перспектывы па падатку на прыбытак.

1. Метады аптымізацыі ПДВ. ІХ ПРАВАВОЙ АНАЛІЗ. арбітражнага ПРАКТЫКА

· Выплата ПДВ у растэрміноўку. Планаванне ПДВ. Пакрыццё ПДВ. Асаблівы пераход права ўласнасці і іншыя тонкасці заключэння дагавораў у мэтах аптымізацыі ПДВ;

· Арбітраж па выліку ПДВ, калі пастаўшчыка прызналі фирмой- «аднадзёнкі». Вылучэнне, падзел, ліквідацыя і банкруцтва арганізацый з мэтай абяленні бізнесу;

· Зварот тавараў: як аформіць, каб не страціць на ПДВ;

· Ужыванне Трансфертная цэнаўтварэння. Рызыкі пры прадастаўленні скідак;

· Аптымізацыя ПДВ пры атрыманні перадаплаты: заключэння дагавораў аб намерах, простага таварыства, прадастаўлення пазыкі; выкарыстанне ў разліках вэксаляў, акрэдытываў, задатку, закладу, пасрэдніцкіх дагавораў;

· Ужыванне апцыён для падатковай аптымізацыі ПДВ;

· Безнаяўнаму і низконалоговые спосабы перадачы актываў ўнутры холдынгу (зліццё і падзел кампаній, уклады ў статутны капітал, рызыкі продажу праз «упрощенцев»).

1. ПАДАТКОВЫЯ І ЮРЫДЫЧНЫЯ рызыкі ВЫПЛАТЫ «шэрай» заработную плату. Метады аптымізацыі СТРАХАВЫХ узносаў

· Падатковае планаванне: аргументы «за» і «супраць». Зарплата ў канверце.

· Аптымізацыя «зарплатных» падаткаў праз дагавор: які дагавор заключыць з фізічнай асобай: ​​працоўнай ці грамадзянска-прававой? Выкарыстанне дагавораў падраду і дамоваў платнага аказання паслуг. Перавагі аўтарскіх дагавораў. Асаблівасці падаткаабкладання выплат па вучнёўскім дагаворах;

· Дагавор аўтсорсінгу (прадастаўлення персаналу): што можа зрабіць здзелку несапраўднай. Дакументальнае афармленне аперацый. Арбітражная практыка;

· Схемы падатковай аптымізацыі «зарплатных» падаткаў: бонусная схема выплат, службовыя камандзіроўкі і службовыя паездкі, дагавор арэнды або кампенсацыя выдаткаў за выкарыстанне асабістага маёмасці работніка;

· Аптымізацыя падаткаабкладання пры фарміраванні сацпакет для супрацоўніка (страхаванне, лячэнне, адпачынак, навучанне, харчаванне, праезд, сотавая сувязь). Беспрацэнтныя пазыкі. Падарункі і матэрыяльная дапамога. Кампенсацыя расходаў на выплату працэнтаў па крэдытах і пазыках. Выплаты членам Савета дырэктараў. «Залатыя, сярэбраныя і алавяныя парашуты»;

· Выкарыстанне грамадскіх арганізацый інвалідаў, нерэзідэнтных кампаніі.

· Скасоўваецца працоўны дагавор з работнікам: скарачэнне, звальненне па ўласным жаданні і па пагадненні бакоў. Каго звальняць нельга? Як выгадней аформіць ўзаемаадносіны для прадпрыемства. Пераклад супрацоўніка на работу з нiжэйшай аплатай;

· Іншыя схемы аптымізацыі ў рамках заканадаўства.

1. ПРЫНЦЫПЫ падатковага ПЛАНАВАННЯ ВЫКАРЫСТАННЯ АСНОЎНЫХ СРОДКАЎ

· Упраўленне коштам маёмасці пасродкам пераацэнкі;

· Дзяленне маёмасці на складнікі, продаж «недабудаваных аб'ектаў»;

· Выкарыстанне дагавораў арэнды. Лізінгавыя схемы: аптымізацыя падаткаабкладання, калi маёмасць знаходзіцца на балансе лізінгадаўца і лізінгаатрымальніку. Зваротны лізінг;

· ПІФ, як інструмент кантролю за нерухомасцю.

1. АНАЛІЗ УЖЫВАННЯ ФІРМАЎ НА ССП І ЕНВД, некамерцыйная арганізацыя
   
2. АНАЛІЗ УЖЫВАННЯ афшораў. МЯЖЫ ВЫКАРЫСТАННЯ МІЖНАРОДНЫХ СТРУКТУР

· Паказчыкі і разлік эфектыўнасці падатковага планавання.

· Адказнасць за прымяненне падатковых схем. Практыка апошніх гучных крымінальных і арбітражных спраў.

ЗАДАННІ па пабудове схем падатковай аптымізацыі. Абмеркаванне магчымых варыянтаў.

! Папярэдняя падрыхтоўка: Пажадана загадзя даслаць найбольш вострыя і хвалюючыя пытанні з тых, што будуць асвятляцца на семінары. Гэта зэканоміць час і зробіць семінар больш практычным.

! Магчыма правядзенне мерапрыемства ў карпаратыўным, індывідуальным фармаце, у форме вебинара.

Метады і формы работы
Заняткі праводзяцца ў рэжыме інтэнсіўнага ўзаемадзеяння кіроўнага і ўдзельнікаў. Выкарыстоўваюцца кейсы, жывыя выпадкі і прыклады з практычнай працы ўдзельнікаў.

У працэсе работы прадугледжаны адказы на пытанні слухачоў, абмеркаванне практычных сітуацый.

У кошт уваходзяць кава-паўзы, раздаткавыя матэрыялы, сертыфікат, інш. Бясплатна садзейнічаем ў браніраванні гасцініцы для іншагародніх удзельнікаў.

Рэкамендуем для атрымання максімальнага выніку Кансалтынг:

Для вас:

§ Індывідуальны коучінг па фінансавых пытаннях. Настаўніцтва. Суправаджэнне.

§ Якія падтрымліваюць коуч-сесіі ў форме вебинаров і асабістых кансультацый.

Для кампаніі:

§ Падатковы кансалтынг. Аптымізацыя падаткаабкладання (аналіз існуючай сістэмы, прапанова аптымальнай сістэмы, рэалізацыя).

§ Пастаноўка кіраўніцтвам. ўліку і бюджэтаваньня (апісанне уліковых працэдур, рэгламентаў, службовых інструкцый, палажэнняў). Аднаўленне бухгалтарскага ўліку.

§ Напісанне бізнес-планаў для розных мэт (інвестар, банкі, камітэты, ОЭЗ).

§ Ацэнка інвестыцыйных праектаў.

§ Распрацоўка сістэмы планавання дэбіторскай і крэдыторскай запазычанасці.

§ Бухгалтарскае і падатковае рэгуляванне знешнегандлёвых аперацый, аперацый замежных фірмаў і іх прадстаўніцтваў. Валютнае рэгуляванне.

§ Складанне справаздачнасці па МСФС. Складанне кансалідуе. справаздачнасці.

§ Ужыванне міжнародных дамоваў аб пазбяганні падвойнага падаткаабкладання.

§ Рэгуляванне, улік і кантроль фінансавых патокаў кампаній.

§ Арганізацыя сістэмы ўнутранай фінансавай справаздачнасці холдынгу.

§ Комплексны аналіз фінансава-гаспадарчай дзейнасці.

§ Распрацоўка шаблонаў дакументаў і справаздач, макрасаў у праграмах пакета MS Office.

§ Карпаратыўнае навучанне супрацоўнікаў.